Ingrese sus posiciones abiertas. Marcamos las pérdidas aprovechables, separamos corto plazo de largo plazo según el periodo de tenencia, advertimos sobre posibles ventas ficticias bajo IRC §1091 (regla de 30 días), y estimamos el valor en efectivo del aprovechamiento a su tasa marginal. Construido por humanos que hacen esto todos los días para clientes.
El aprovechamiento de pérdidas (tax-loss harvesting) consiste en vender posiciones con pérdida no realizada para reducir su ganancia gravable del año. Las pérdidas de corto plazo compensan ganancias de corto plazo primero. Las pérdidas de largo plazo compensan ganancias de largo plazo primero. El exceso de pérdida hasta $3,000 reduce su ingreso ordinario, y el resto se traslada a años futuros.
Tickets de cripto y acciones, base de costo, fecha de adquisición, valor actual de mercado. Importamos desde Coinbase, Kraken, Robinhood, Fidelity, Schwab.
Tenencia mayor a 12 meses = largo plazo (tasa preferencial). Menor a 12 meses = corto plazo (tasa ordinaria). El orden importa para la compensación.
Si recompra el mismo título (o uno sustancialmente idéntico) dentro de 30 días antes o después de la venta con pérdida, la pérdida se anula. Cripto actualmente no está sujeto a la regla, pero la regla está bajo revisión legislativa.
Pérdida aprovechada multiplicada por su tasa marginal (federal + estatal). Reportamos el efectivo real que regresa a su bolsillo en abril.